內部稽核組織配置

依據本公司組織架構，稽核室隸屬於董事會，設置稽核主管1 人及專員 1 人。稽核主管之任免由審計委員會同意並送董事會決議，考評、薪資報酬由董事長核定；專員之任免、考評、薪資報酬由稽核主管簽報董事長核定。
 

稽核室職掌

1.內部稽核作業之規劃、執行、報告與改善建議。
2.內部控制自行評估作業之規劃及審核。
3.營運管理文件管制。
4.協助營運系統規劃、監督與改善。
 

內部稽核運作

1.年度稽核計劃之擬定與執行：
依照董事會通過之年度稽核計畫執行查核。

2.向董事會及審計委員進行報告：
定期向審計委員會及董事會報告稽核工作情形。

3.覆核各單位內部控制制度自行檢查執行：
每年至少須辦理一次自行檢查，並覆核各單位自行檢查執行情形。

4.督促內部控制制度之修訂與遵循：
依公司營運需要或法令規定督促各單位修訂內部控制制度之規定並予以遵循。

5.缺失事項追蹤及控管：
對查核所發現缺失事項持續追蹤並確認相關缺失是否已進行改善。